El Pleno del Ayuntamiento de Hornachuelos dio luz verde el pasado 3 de marzo a la aprobación inicial del presupuesto general para 2026, un documento que marcará la gestión municipal durante el próximo ejercicio y que asciende a 7.790.591,17 euros.

Esta cifra supone un incremento global respecto al presupuesto anterior y dibuja un escenario en el que, junto al mantenimiento de los servicios básicos, destacan subidas muy concretas en determinadas partidas. Las cuentas mantienen el equilibrio entre ingresos y gastos y consolidan el peso de la estructura administrativa y de los servicios públicos, aunque un análisis detallado revela dónde se concentran los mayores incrementos.

El documento económico presenta un equilibrio presupuestario, con un total consolidado de 7,79 millones de euros. En el capítulo de gastos, el mayor peso corresponde al Capítulo 1, destinado a gastos de personal, que alcanza los 4.187.481,43 euros, seguido del Capítulo 2, que incluye bienes corrientes y servicios, con 2.738.290,55 euros. El resto de capítulos se distribuye de la siguiente manera: gastos financieros (Capítulo 3) 7.000 euros, transferencias corrientes (Capítulo 4) 490.173,19 euros, fondo de contingencia (Capítulo 5) 10.000 euros, inversiones reales (Capítulo 6) 287.646 euros, activos financieros (Capítulo 8) 70.000 euros y pasivos financieros (Capítulo 9) 0 euros. En comparación con el ejercicio anterior, el presupuesto experimenta un incremento global, consolidando la senda de estabilidad financiera del Consistorio.

En cuanto a los ingresos, los impuestos directos constituyen la principal fuente de financiación, con 3.574.465,48 euros, donde destacan el Impuesto sobre Bienes Inmuebles, tanto urbano como rústico, y el Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica. Las transferencias corrientes suman 3.573.975,69 euros, procedentes fundamentalmente de la participación en los tributos del Estado y de la comunidad autónoma (Patrica), así como de convenios específicos como la compensación vinculada a El Cabril. El resto de ingresos se completa con impuestos indirectos por 107.000 euros, tasas, precios públicos y otros ingresos por 459.850 euros, ingresos patrimoniales por 5.300 euros y activos financieros por 70.000 euros. Las previsiones económicas reflejan ajustes en distintas tasas y servicios municipales, así como variaciones porcentuales en varios conceptos respecto al ejercicio anterior.

El desglose del presupuesto

El análisis por programas revela con claridad que el grueso del presupuesto vuelve a concentrarse en el sostenimiento de los servicios básicos que estructuran el día a día del municipio. En materia de seguridad, la dotación para Policía Local incluye más de 136.000 euros en retribuciones básicas, a lo que se suman complementos de destino por 82.404,31 euros, específicos por 118.899,14 euros, productividad por 59.908,92 euros y seguridad social por 134.892,05 euros. A estas cantidades hay que añadir partidas destinadas al funcionamiento operativo del cuerpo, como combustible por 4.000 euros, vestuario por 6.000 euros, mantenimiento de vehículos, adquisición de maquinaria y equipamiento, así como 12.000 euros para adquisición de vehículos.

En Protección Civil se consignan fondos para mantenimiento de vehículos, combustible, vestuario y seguros, además de 3.500 euros para adquisición de maquinaria y útiles.

El servicio de prevención y extinción de incendios incluye 700 euros en combustible y una transferencia de 30.405,93 euros al Consorcio Provincial.

En el área de abastecimiento y saneamiento de agua, el presupuesto contempla retribuciones del personal funcionario y laboral adscrito al servicio, con partidas que superan los 74.000 euros en el caso de personal laboral fijo, así como 44.975,37 euros en seguridad social del operario del servicio. Se suman 15.000 euros para suministro de agua domiciliario, 40.000 euros en otros suministros, 20.000 euros para estudios y trabajos técnicos y partidas específicas para mantenimiento de redes, maquinaria y vehículos.

La gestión de residuos sólidos urbanos, mediante convenio con Epremasa, concentra una de las partidas más elevadas del presupuesto corriente, con 278.412,29 euros, consolidándose como uno de los principales contratos de servicios municipales.

En limpieza viaria, se consignan 10.093,74 euros en productos de limpieza, además de 65.000 euros para limpieza de edificios públicos y 15.000 euros para mantenimiento de pavimentación de vías públicas. A ello se suma el mantenimiento del alumbrado público, con 20.000 euros, y 3.000 euros para reposición de luminarias.

En Parques y Jardines, algunas partidas relacionadas con conservación y trabajos de mantenimiento muestran crecimientos superiores al 10%, reforzando la atención a los espacios públicos.

El mantenimiento de infraestructuras básicas incluye 6.000 euros para conservación del edificio de aguas, 8.500 euros para caminos vecinales y 138.746 euros en conservación de otras infraestructuras, reflejando el peso que tiene el mantenimiento del espacio urbano en las cuentas municipales.

La Administración General absorbe también una parte sustancial del presupuesto. Solo en retribuciones básicas de funcionarios, A1 se consignan 147.595,42 euros; en el grupo A2, 81.116,93 euros; en C1, 74.551,88 euros; y en C2, 94.788,46 euros. A ello se suman complementos específicos por 330.059,34 euros, destino por 273.656,26 euros, productividad por 84.486,81 euros y seguridad social, que supera los 416.000 euros en el caso del personal laboral fijo. El funcionamiento ordinario incluye 305.000 euros para suministro eléctrico, 80.000 euros para conservación de edificios, 100.000 euros para prestación de servicios realizados por otras empresas y 50.000 euros en estudios y trabajos técnicos.

Aquí se detectan algunos de los incrementos porcentuales más elevados en partidas concretas de personal. Determinadas retribuciones de funcionarios y personal indefinido presentan subidas significativas, especialmente en complementos específicos y productividad, con aumentos que en algunos casos superan el 20% y, en conceptos puntuales, incluso el 30%. Destaca también el incremento en la partida de indefinidos retribuciones de personal de nóminas, que supera el 27% de subida, así como aumentos relevantes en determinados complementos salariales dentro del personal administrativo.

Asimismo, el gasto en arrendamiento de software y bases de datos experimenta una subida superior al 40%, lo que apunta a un refuerzo de la digitalización y modernización de la gestión municipal.

En el ámbito de políticas sociales, el presupuesto recoge 65.000 euros para el Programa de Empleo Social y 50.000 euros en ayudas sociales directas. Se consignan además 30.000 euros para subvenciones a familiares y amigos de discapacitados “Remolinos”, 40.000 euros para Apannedis, 15.000 euros para ayudas cheque-bebé y 50.000 euros para subvención a usuarios de la residencia de mayores. El comedor social cuenta con 15.000 euros y los talleres para personas mayores con 4.000 euros.

En educación y cultura, destacan los 26.500 euros en cursos de formación, 15.000 euros en ayudas al estudio y 8.000 euros para el centro de educación María José Sánchez Jiménez. En promoción cultural se consignan 70.000 euros para actividades, 40.000 euros en otros gastos de promoción y partidas para publicidad y actividades culturales. En este apartado aparecen incrementos cercanos al 10% en publicidad y organización de actos.

El área de deportes suma 37.036,30 euros en retribuciones básicas del personal, 48.162,50 euros en complementarias y 31.220,70 euros en seguridad social. Además, se consignan 70.000 euros para gestión de actividades fisicodeportivas, 32.000 euros para gestión de instalaciones deportivas y 10.000 euros para conservación de instalaciones.

En juventud e igualdad se incluyen partidas específicas para actividades y gastos diversos, mientras que en turismo se destinan 28.631,71 euros a retribuciones básicas del personal de información turística, 38.355,60 euros en complementarias, 22.660,24 euros en seguridad social y 20.000 euros para promoción turística.

El bloque de festejos populares es uno de los más voluminosos en gasto corriente: alcanza los 140.000 euros, con un incremento cercano al 16% respecto al ejercicio anterior. A ello se suman 90.000 euros en gastos diversos vinculados a estas celebraciones y 70.000 euros en otros trabajos relacionados, lo que consolida un bloque presupuestario que supera ampliamente los 300.000 euros.

Otra de las partidas que experimenta una subida significativa es la correspondiente al Plan de Reactivación del Casco Antiguo (PERCA), que se sitúa en 10.000 euros tras registrar un incremento superior al 30%. Aunque la cuantía no es elevada en términos absolutos, el porcentaje de crecimiento evidencia la intención de mantener activa la línea de intervención en el centro histórico.

En el ámbito urbanístico también figura la urbanización de la calle del Tanatorio, dotada con 65.000 euros, así como inversiones vinculadas al PFEA y actuaciones de mejora en vías públicas.

Las subvenciones a asociaciones locales incluyen aportaciones específicas como 20.000 euros a la Asociación Cultural Trotasierra, 11.000 euros al CD Vespertina Perro Verde Hornachuelos CF, 3.000 euros a la Asociación Mujeres Azahar 2000 y 20.000 euros en subvenciones por convocatoria pública. También crecen algunas subvenciones a asociaciones culturales y deportivas, consolidando el apoyo al tejido asociativo local.

Incremento en los ingresos

En el estado de ingresos no se aprecian incrementos porcentuales tan acusados como en determinadas partidas de gasto, pero sí ajustes en conceptos concretos. Algunas tasas vinculadas a servicios municipales presentan variaciones significativas, tanto al alza como a la baja, en función de la previsión real de recaudación. También destacan ligeros incrementos en la participación en tributos de la comunidad autónoma (Patrica) y en determinados ingresos vinculados a ocupación de vía pública y precios públicos. Los impuestos directos, que superan los 3,57 millones de euros, se mantienen como principal pilar financiero, junto con las transferencias corrientes del Estado y la comunidad autónoma, que alcanzan prácticamente la misma cifra.

Ajustes a la baja

Hasta ahora hemos hablado de incrementos en las partidas, pero si nos fijamos en las partidas que más bajan, en el análisis comparativo con el ejercicio anterior, el presupuesto de 2026 refleja también descensos significativos tanto en gastos como en ingresos. En el capítulo de gastos, una de las reducciones más destacadas se produce en la conservación de edificios y otras construcciones, que pasa de 158.000 a 80.000 euros, lo que supone un recorte cercano al 50%. También disminuye de forma notable la Seguridad Social del personal de la Administración General, que baja de 503.788,57 a 416.556,43 euros, así como las retribuciones del personal indefinido de servicios generales, que experimentan una de las caídas más acusadas en términos absolutos. La gestión de residuos sólidos urbanos mediante el convenio con Epremasa se reduce igualmente en más de 21.000 euros respecto al ejercicio anterior. En el apartado de ingresos, la bajada más relevante se concentra en la participación en los tributos del Estado, que desciende en torno a 100.000 euros, junto a una menor previsión por multas de tráfico, que cae en más de 12.000 euros, y por tasas vinculadas al suministro y acometida de agua, servicios funerarios y ocupación de vía pública con mesas y sillas, lo que evidencia ajustes en las previsiones de recaudación municipal para 2026.

Las inversiones

Especial atención merece el apartado de inversiones. En materia de inversiones reales, el presupuesto reserva 287.646 euros. Entre las actuaciones destacan 65.000 euros para urbanización de la calle del Tanatorio, 30.000 euros para obras PFEA, 10.000 euros para el Plan de Reactivación del Casco Antiguo (PERCA), 6.800 euros para mobiliario y enseres, 7.000 euros para equipos y aplicaciones informáticas, 12.000 euros para adquisición de vehículos de la Policía Local y partidas para reposición de maquinaria y mejora de instalaciones municipales.

Aunque aquí merece la pena subrayar que la mayor parte de las inversiones del año se han incorporado mediante dos modificaciones de crédito y no directamente en el presupuesto de 2026 porque, de acuerdo con la normativa vigente, es la forma legal de utilizar el remanente líquido de tesorería del ejercicio anterior, que asciende a 3,1 millones de euros, sin alterar la estructura del presupuesto municipal y garantizando la financiación de proyectos y servicios imprescindibles para el municipio.

De esta manera, el Ayuntamiento ha aprobado inversiones para la localidad por un importe que supera los 1,2 millones de euros. Esta cifra resulta de la suma de las inversiones recogidas en el presupuesto inicial (287.646 euros) y las aprobadas mediante las dos modificaciones de crédito (566.923,50 euros y 351.000 euros).