El Pleno del Ayuntamiento de Hornachuelos dio luz verde el pasado 3 de marzo a la aprobación inicial del presupuesto general para 2026, un documento que marcará la gestión municipal durante el próximo ejercicio y que asciende a 7.790.591,17 euros.

Esta cifra supone un incremento global respecto al presupuesto anterior y dibuja un escenario en el que, junto al mantenimiento de los servicios básicos, destacan subidas muy concretas en determinadas partidas. Las cuentas mantienen el equilibrio entre ingresos y gastos y consolidan el peso de la estructura administrativa y de los servicios públicos, aunque un análisis detallado revela dónde se concentran los mayores incrementos.

El documento económico presenta un equilibrio presupuestario, con un total consolidado de 7,79 millones de euros. En el capítulo de gastos, el mayor peso corresponde al Capítulo 1, destinado a gastos de personal, que alcanza los 4.187.481,43 euros, seguido del Capítulo 2, que incluye bienes corrientes y servicios, con 2.738.290,55 euros. El resto de capítulos se distribuye de la siguiente manera: gastos financieros (Capítulo 3) 7.000 euros, transferencias corrientes (Capítulo 4) 490.173,19 euros, fondo de contingencia (Capítulo 5) 10.000 euros, inversiones reales (Capítulo 6) 287.646 euros, activos financieros (Capítulo 8) 70.000 euros y pasivos financieros (Capítulo 9) 0 euros. En comparación con el ejercicio anterior, el presupuesto experimenta un incremento global, consolidando la senda de estabilidad financiera del Consistorio.

En cuanto a los ingresos, los impuestos directos constituyen la principal fuente de financiación, con 3.574.465,48 euros, donde destacan el Impuesto sobre Bienes Inmuebles, tanto urbano como rústico, y el Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica. Las transferencias corrientes suman 3.573.975,69 euros, procedentes fundamentalmente de la participación en los tributos del Estado y de la comunidad autónoma (Patrica), así como de convenios específicos como la compensación vinculada a El Cabril. El resto de ingresos se completa con impuestos indirectos por 107.000 euros, tasas, precios públicos y otros ingresos por 459.850 euros, ingresos patrimoniales por 5.300 euros y activos financieros por 70.000 euros. Las previsiones económicas reflejan ajustes en distintas tasas y servicios municipales, así como variaciones porcentuales en varios conceptos respecto al ejercicio anterior.

El desglose del presupuesto

El análisis por programas revela con claridad que el grueso del presupuesto vuelve a concentrarse en el sostenimiento de los servicios básicos que estructuran el día a día del municipio. En materia de seguridad, la dotación para Policía Local incluye más de 136.000 euros en retribuciones básicas, a lo que se suman complementos de destino por 82.404,31 euros, específicos por 118.899,14 euros, productividad por 59.908,92 euros y seguridad social por 134.892,05 euros. A estas cantidades hay que añadir partidas destinadas al funcionamiento operativo del cuerpo, como combustible por 4.000 euros, vestuario por 6.000 euros, mantenimiento de vehículos, adquisición de maquinaria y equipamiento.

En Protección Civil se consignan fondos para mantenimiento de vehículos, combustible, vestuario, seguros y adquisición de maquinaria y útiles todo por valor de 7.800 euros.

El servicio de prevención y extinción de incendios incluye 4200 euros incluida la transferencia de al Consorcio Provincial.

En el área de abastecimiento y saneamiento de agua, el presupuesto contempla algo más de 292.000 Euros entre retribuciones del personal funcionario y laboral adscrito al servicio, seguridad social, gasto de suministro, para estudios y trabajos técnicos y partidas específicas para mantenimiento de redes, maquinaria y vehículos.

La gestión de residuos sólidos urbanos junto a la limpieza viaria concentra una de las partidas más elevadas del presupuesto corriente, con más de 300.000 euros.

En Parques y Jardines, algunas partidas relacionadas con conservación y trabajos de mantenimiento muestran crecimientos superiores al 10%, reforzando la atención a los espacios públicos.

El mantenimiento de infraestructuras básicas refleja en el presupuesto el peso que tiene el mantenimiento del espacio urbano en las cuentas municipales.

La Administración General absorbe también una parte sustancial del presupuesto. Aquí se detectan algunos de los incrementos porcentuales más elevados en partidas concretas de personal. Determinadas retribuciones de funcionarios y personal indefinido presentan subidas significativas, especialmente en complementos específicos y productividad, con aumentos que en algunos casos superan el 20% y, en conceptos puntuales, incluso el 30%. Destaca también el incremento en la partida de indefinidos retribuciones de personal de nóminas, que supera el 27% de subida, así como aumentos relevantes en determinados complementos salariales dentro del personal administrativo.

Asimismo, el gasto en arrendamiento de software y bases de datos experimenta una subida superior al 40%, lo que apunta a un refuerzo de la digitalización y modernización de la gestión municipal.

En el ámbito de políticas sociales, el presupuesto recoge 65.000 euros para el Programa de Empleo Social y 50.000 euros en ayudas sociales directas. Se consignan además 40.000 euros para subvenciones a la asociación “Remolinos”, 10.000 euros para Apannedis, 15.000 euros para ayudas cheque-bebé y 90.000 euros para subvención a usuarios de la residencia de mayores. El comedor social cuenta con 50.000 euros y los talleres para personas mayores con 15.000 euros.

En educación y cultura, destacan los 26.500 euros en cursos de formación, 15.000 euros en ayudas al estudio y 8.000 euros para el centro de educación María José Sánchez Jiménez.

El área de deportes suma 37.036,30 euros en retribuciones básicas del personal, 48.162,50 euros en complementarias y 31.220,70 euros en seguridad social. Además, se consignan 70.000 euros para gestión de actividades fisicodeportivas, 32.000 euros para gestión de instalaciones deportivas y 10.000 euros para conservación de instalaciones. En total, este área tan importante para el ayuntamiento se lleva más de 275.000 euros.

En juventud e igualdad se incluyen partidas específicas para actividades y gastos diversos, mientras que en turismo se destinan 28.631,71 euros a retribuciones básicas del personal de información turística, 38.355,60 euros en complementarias, 22.660,24 euros en seguridad social y 20.000 euros para promoción turística. Otra de las áreas de suma importancia para el consistorio con casi 150.00 euros directos.

El bloque de festejos populares es uno de los más voluminosos en gasto corriente: alcanza los 140.000 euros, con un incremento cercano al 16% respecto al ejercicio anterior. A ello se suman 90.000 euros en gastos diversos vinculados a estas celebraciones y 70.000 euros en otros trabajos relacionados, lo que consolida un bloque presupuestario que supera los 300.000 euros.

Otra de las partidas que experimenta una subida significativa es la correspondiente al Plan de Reactivación del Casco Antiguo (PERCA), que se sitúa en 10.000 euros tras registrar un incremento superior al 30%. Aunque la cuantía no es elevada en términos absolutos, el porcentaje de crecimiento evidencia la intención de mantener activa la línea de intervención en el centro histórico.

En el ámbito urbanístico también figura la urbanización de la calle del Tanatorio, dotada con 65.000 euros, así como inversiones vinculadas al PFEA y actuaciones de mejora en vías públicas.

Las subvenciones a asociaciones locales incluyen aportaciones específicas como 20.000 euros a la Asociación Cultural Trotasierra, 11.000 euros al CD Vespertina Perro Verde Hornachuelos CF, 3.000 euros a la Asociación Mujeres Azahar 2000 y 20.000 euros en subvenciones por convocatoria pública. También crecen algunas subvenciones a asociaciones culturales y deportivas, consolidando el apoyo al tejido asociativo local.

Incremento en los ingresos

En el estado de ingresos no se aprecian incrementos porcentuales tan acusados como en determinadas partidas de gasto, pero sí ajustes en conceptos concretos. Algunas tasas vinculadas a servicios municipales presentan variaciones significativas, tanto al alza como a la baja, en función de la previsión real de recaudación. También destacan ligeros incrementos en la participación en tributos de la comunidad autónoma (Patrica) y en determinados ingresos vinculados a ocupación de vía pública y precios públicos. Los impuestos directos, que superan los 3,57 millones de euros, se mantienen como principal pilar financiero, junto con las transferencias corrientes del Estado y la comunidad autónoma, que alcanzan prácticamente la misma cifra.

Ajustes a la baja

Hasta ahora hemos hablado de incrementos en las partidas, pero si nos fijamos en las partidas que más bajan, en el análisis comparativo con el ejercicio anterior, el presupuesto de 2026 refleja también descensos significativos tanto en gastos como en ingresos. En el capítulo de gastos, una de las reducciones más destacadas se produce en la conservación de edificios y otras construcciones, que pasa de 158.000 a 80.000 euros, lo que supone un recorte cercano al 50%. También disminuye de forma notable la Seguridad Social del personal de la Administración General, que baja de 503.788,57 a 416.556,43 euros, así como las retribuciones del personal indefinido de servicios generales, que experimentan una de las caídas más acusadas en términos absolutos. La gestión de residuos sólidos urbanos mediante el convenio con Epremasa se reduce igualmente en más de 21.000 euros respecto al ejercicio anterior. En el apartado de ingresos, la bajada más relevante se concentra en la participación en los tributos del Estado, que desciende en torno a 100.000 euros, junto a una menor previsión por multas de tráfico, que cae en más de 12.000 euros, y por tasas vinculadas al suministro y acometida de agua, servicios funerarios y ocupación de vía pública con mesas y sillas, lo que evidencia ajustes en las previsiones de recaudación municipal para 2026.

Las inversiones

Especial atención merece el apartado de inversiones. En materia de inversiones reales, el presupuesto reserva 287.646 euros. Entre las actuaciones destacan 65.000 euros para urbanización de la calle del Tanatorio, 30.000 euros para obras PFEA, 10.000 euros para el Plan de Reactivación del Casco Antiguo (PERCA), 6.800 euros para mobiliario y enseres, 7.000 euros para equipos y aplicaciones informáticas, 12.000 euros para adquisición de vehículos y partidas para reposición de maquinaria y mejora de instalaciones municipales.

Aunque aquí merece la pena subrayar que la mayor parte de las inversiones del año se han incorporado mediante dos modificaciones de crédito y no directamente en el presupuesto de 2026 porque, de acuerdo con la normativa vigente, es la forma legal de utilizar el remanente líquido de tesorería del ejercicio anterior, que asciende a 3,1 millones de euros, sin alterar la estructura del presupuesto municipal y garantizando la financiación de proyectos y servicios imprescindibles para el municipio.

De esta manera, el Ayuntamiento ha aprobado inversiones para la localidad por un importe que supera los 1,2 millones de euros. Esta cifra resulta de la suma de las inversiones recogidas en el presupuesto inicial (287.646 euros) y las aprobadas mediante las dos modificaciones de crédito (566.923,50 euros y 351.000 euros).